Главная » Кредиты » Что такое факторинг

Что такое факторинг


Факторинг
Каждый торговый агент знает, что продать свой товар – еще полдела. Главное – добиться оплаты. Чем больше объемы продаж, тем больше бывает отсрочка платежа. И никто из клиентов не спешит расстаться со своими деньгами. Но деньги в бизнесе нужны здесь и сейчас. Выходом из ситуации может стать факторинг. Факторинг – что это простыми словами?

Описание

Смысл этого вида финансовых услуг заключается в том, что продавец получает причитающиеся ему средства сразу после сделки и не теряет времени на ожидание оплаты. Но платит ему не клиент, а финансовая организация, оказывающая такие услуги (фактóр). Обычно фактором выступают банки. Именно фактору остается должен покупатель (дебитор).

То есть, продавец товара (кредитор), отгрузивший товар в рассрочку или под реализацию, отдает право требования долга клиента банку, а взамен получает деньги и без задержек вкладывает их в дело. При этом покупатель получает отсрочку платежа, а банк – комиссионные.

Этапы процесса

Разберем все этапы последовательно:

  • кредитор отгружает товар или оказывает услугу клиенту;
  • фактор оплачивает кредитору большую стоимость сделки;
  • покупатель расплачивается за полученный товар или услугу;
  • кредитор получает остаток суммы за вычетом комиссионных;
  • банк получает назад свои деньги и вознаграждение.

Условия, при которых сделка возможна

Не стоит ждать от банка, что он будет с готовностью оплачивать счета всех ваших клиентов.

В первую очередь фактор оценит самого продавца:

  • пользуется ли его товар (услуга) спросом на рынке, каковы объемы продаж (предоставляемых услуг);
  • достаточно ли у него постоянных клиентов, имеющих отсрочку платежа;
  • нет ли у него просроченных кредитов и иных невыполненных обязательств.Сделка

А потом фактор оценит каждого клиента:

  • нет ли у покупателя старых долгов перед продавцом, является ли он его постоянным клиентом;
  • нет ли у продавца долгов перед покупателем;
  • и не являются ли они частями одной структуры.

За что платят деньги компании-фактору

Перед заключением договора банк оценивает риски, связанные с конкретным должником, и принимает решение: отказаться от сделки или заключить ее. Также фактор определяет, на какую сумму тому или иному клиенту можно отгрузить товар с отсрочкой платежа без ущерба для финансового «здоровья» продавца.

Финансовая компания не только предоставляет свои деньги, но и активно участвует в отслеживании долгов, напоминает дебиторам о сроках оплаты, информирует партнера о состоянии дебиторской задолженности.

В зависимости от вида факторинга, занимается страхованием рисков просрочки платежей по окончании льготного периода или неуплаты платежа.

Документооборот

В договоре факторинга должна присутствовать информация о предмете договора, описании предоставляемых фактором услуг, размере вознаграждения, сроках предоставления банком средств кредитору и оплаты долга дебитором. Соглашение может быть двусторонним или трехсторонним.

Виды факторинга

Клиент может знать о договоре продавца с фактором или не знать о третьей стороне. В зависимости от этого различают открытый и закрытый факторинг.Договор

Закрытый

При закрытом факторинге все взаиморасчеты фактор ведет только с кредитором. Сначала он, как обычно, оплачивает ему большую часть суммы. Потом и дебитор выплачивает кредитору долг, кредитор передает эту сумму фактору, а тот возвращает кредитору оставшийся процент суммы за вычетом комиссии.

В открытом факторинге взаиморасчеты ведутся между всеми тремя сторонами.

С регрессом

Регрессный факторинг – это соглашение, в котором ответственность за неуплату дебитора лежит на продавце. Фактор при этом страхует только риск просрочки платежа по прошествии льготного периода. Если все сроки прошли, а платеж так и не поступил, «хозяином» долга снова становится продавец. Он должен вернуть деньги фактору, и возврат денег от клиента с этого момента уже его забота. Этот вид факторинга  самый распространенный, потому что для банка риск неуплаты минимален. И стоят эти услуги дешевле.

Без регресса

Если же факторинговая компания полностью отвечает за долги — это безрегрессный факторинг. Поставщик защищен от возможной неуплаты, а фактор получает бóльшее вознаграждение. Если дебитор так и не заплатит фактору (банку), то второй — остаточный — платеж продавцу не поступает.

Реверсивный

Бывают ситуации, когда в услугах факторинговых компаний нуждается не поставщик, а покупатель. Если он заинтересован в поставщике, но не может расплачиваться на его условиях, он заключает договор с фактором, и тот оплачивает его покупку. В этом случае продавцу сразу достается 100 % оплаты за товар, а комиссия для фактора идет из кошелька покупателя.

Без финансирования

Бывает, что фактор не оплачивает наперед продавцу стоимость его товара, а просто переводит на его счет средства, уже полученные от дебитора. Это частный случай факторинга — без финансирования. В обязанности банка в этом случае входит только контроль и управление долгами.Кредиты

Отличие от кредита

Собственно, факторинг – это вид кредитования под уступку прав. Чем же он отличается от обычного кредита?

Для того, чтобы оформить кредит, нужно предоставить банку много документов и залог или поручителя.

При факторинге достаточно оценки бизнеса клиента и продавца. Кредит дается под конкретную цель, его сумма строго определена, так же, как и график платежей.

Договор факторинга можно возобновлять постоянно: как только гасится одна задолженность, может появиться следующая. Банк получает свои деньги не по графику, а когда клиент заплатит.

К тому же, кроме кредитования, факторинговая компания оказывает целый комплекс услуг, чего нет при обычном кредите.

Отличие от цессии

Факторинг, по сути, очень похож на цессию. И в том, и в другом случае идет речь о передаче прав требования третьему лицу. Но законодательная база, цели и условия у этих соглашений разные. Предприниматель добровольно заключает договор факторинга с банком или другой финансовой организацией для того, чтобы обеспечить себя деньгами. В случае открытого факторинга третья сторона (дебитор) является участником соглашения. Об этом прописано в статье 43 ГК РФ «О финансировании под уступку денежного требования».

Отличие цессии от факторинга в том, что договор цессии может заключаться между юридическими или физическими лицами и главное в нем – это передача прав, причем речь может идти не только о финансах, но и о других видах собственности. Отношения цессии регламентируются статьей 24 ГК РФ «Перемена лиц в обязательстве». Также важно, что при цессии передача права к новому участнику договора происходит «окончательно и бесповоротно», частенько без согласия должника. Примером цессии может быть передача проблемных долгов от банка коллекторскому бюро.

Преимущества

Разобрав, что такое факторинг, видим, что на самом деле его использование дает достаточно преимуществ как продавцу, так и для покупателю.

Факторинг позволяет увеличивать объемы закупок (продаж), минимизирует затраты предприятий по обслуживанию дебиторской задолженности.

Теперь торговый представитель может потратить больше времени на привлечение новых клиентов, а управление долгами контрагентов будет возложено на банк.

Стать автором
Стать экспертом

Поделитесь материалом в соц сетях:

Ваш комментарий:

*

*

Закрыть

Задать вопрос